Видео

Olá! Tanto faz declarar de forma separada ou agregada. Não há dispositivo legal que obrigue o contribuinte a declarar de uma forma ou de outra. Mesmo que seja um tributo agregado, exemplo, CSRF código 5952, o DARF a ser emitido sairá de forma unificada com o código 5952 ainda que o contribuinte declare os valores separadamente. No entanto, quando se trata de um tributo agregado, como a CSRF, o ideal é fazer o lançamento de forma agregada, já que os campos de valores agregados servem justamente para isso. Os campos em separado servem para aquelas retenções individuais de PIS, COFINS e CSLL onde cada um dos tributos sai com um código específico. É mais uma questão de simplificação para evitar erros. Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure obrigadaThanure

Olá, Lucia! O M210 e M610 são preenchidos automaticamente pelo validador. Nesse vídeo mesmo eu mostro como é feito o preenchimento deles. A escrituração do Lucro Presumido começa em 54:50 minutos. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Klivia! Segue link da primeira aula: ruclips.net/video/i8wNl3RL9jY/видео.html E este abaixo é o link do canal, onde você tem acesso a todos os vídeos: www.youtube.com/@thanure Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Marta! Quando a empresa está inativa (sem movimento há muito tempo), na tela "Dados Iniciais" da DCTF você marca a opção "PJ inativa no mês da declaração". Depois é só preencher os dados cadastrais e dados do responsável e transmitir. As DCTF dos demais períodos não precisarão ser entregues enquanto a empresa estiver inativa, com exceção das DCTF de janeiro de cada ano. Agora, se a empresa apenas não tiver tido faturamento no mês, ou seja, ela ainda está ativa, funcionando, porém só não teve faturamento, basta preencher os dados iniciais, cadastrais e do responsável (sem marcar a opção de inativa) e transmitir. A DCTF sem movimento vai apenas com os dados da empresa, sem informar nenhum valor ou código. As DCTF dos meses seguintes somente deverão ser entregues quando a empresa tiver movimento, ou seja, tributos a declarar/pagar. A partir do segundo mês sem movimento a DCTF não deve ser entregue e assim fica até que a empresa tenha tributos a declarar. Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure muito obrigada pelo esclarecimento, suas aulas são de grande ajuda 🤝🏼😊

Olá, Maiara! Nesse caso, será necessário retificar as DCTF que estão com diferença. Se o saldo constante na DCTF é maior do que o devido, você retifica essa DCTF colocando o valor correto, caso contrário a Receita Federal vai cobrar a diferença. Vale lembrar que será necessário retificar o Sped ECF também, se for o caso e também estiver com diferença. O processo é o mesmo do vídeo, com a diferença que você deverá marcar "Retificadora" na primeira tela e inserir o número do recibo da declaração original. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Roberto! No campo pagamento você informa os DARFs relativos ao pagamento do imposto, mesmo se tiver multas e juros. Então basta colocar os valores de multas e juros normalmente no preenchimento, mas já adianto que mesmo que você não preencha os campos de multa e juros, não haverá problema algum. Você pode literalmente lançar os DARFs no campo pagamento, mesmo se não estiverem pagos. Não vai dar nenhum tipo de problema. O campo pagamento influencia muito pouco ou quase nada na fiscalização da Receita Federal. Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure Quando insere multas e juros dar erro na contagem dos pagamentos somando as quotas com valor total, optei em deixar só com o valor principal. Obrigado pelo retorno!

Obrigado! Bons estudos e bons trabalhos!

Obrigado! Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Mara! Na DEFIS não há campo para informação de faturamento. O faturamento da empresa é declarado somente no PGDAS-D de forma mensal. Bons estudos e bons trabalhos!

Que bom que o vídeo te ajudou. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá! Vou estudar a possibilidade de fazer um vídeo sobre o tema. Obrigado pela sugestão! Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Alex! Sim, o CNPJ nos documentos financeiros deve ser o mesmo das notas fiscais e faturas. Isso inclui contas de água, luz e telefone, por exemplo. É importante que a empresa peça alteração nas contas para que fiquem com o CNPJ da empresa. Ao pagar uma conta que está em nome do proprietário da empresa, por exemplo, esta pode ser lançada como despesa diretamente na contabilidade, sem ser lançada nos livros fiscais. Mas o correto é sempre manter todos os documentos financeiros e fiscais sempre com o mesmo CNPJ. Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure boa tarde Professor Thanure. Obrigado pela atenção. Professor. Mesmo se o documento estiver no nome do proprietário do espaço que não é da empresa. É alugado?

@@alexalmeida8560 sim, a despesa pode ser lançada na contabilidade, mas é importante providenciar as mudanças para o CNPJ da empresa. Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure bom dia professor e muito obrigado por me ajudar

Olá, Valmira! Os eventos envolvendo cartões de crédito e débito não precisam mais ser declarados na REINF. Veja: ATENÇÃO! A INSTRUÇÃO NORMATIVA 2.163/2023 DISPENSOU A ENTREGA DAS COMISSÕES ENVOLVENDO CARTÕES DE CRÉDITO E PRORROGOU O PRAZO PARA A ENTREGA DAS DISTRIBUIÇÕES DE LUCRO PARA ATÉ O DIA 15 DO SEGUNDO MÊS SUBSEQUENTE AO TRIMESTRE DE APURAÇÃO. LINK: normas.receita.fazenda.gov.br/sijut2consulta/link.action?idAto=133987 Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure Mto obrigada!

Olá, Gabriel! Segue a informação da Receita Federal: "Publicado em 31/01/2024 A partir de 01/02/2024 o acesso à EFD-Reinf pelo e-CAC com Código de Acesso será desativado, mantendo-se o acesso por meio de certificado digital e, a partir dessa data, também pelo Gov.br em nível prata e ouro. Como regra geral, o acesso à EFD-Reinf por meio do e-CAC deve ser realizado utilizando-se certificado digital. Apenas o microempreendedor individual (MEI) e pessoas jurídicas optantes pelo Simples Nacional com até um empregado poderão, opcionalmente, se logar no e-CAC e enviar/consultar eventos da EFD-Reinf através do Gov.br em nível prata ou ouro." Então empresas optantes pelo Simples podem enviar a REINF pela senha do Gov se tiverem até 1 funcionário. Depois de transmitir a REINF, para enviar a DCTFWEB, vá em Declarações e Demonstrativos / Assinar e Transmitir DCTFWEB. Clique em Transmitir e efetuar vinculações e siga o processo de transmissão até o fim. Depois é só gerar o DARF. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá! Não houve nenhuma alteração significativa após as aulas sobre REINF publicadas no canal. Nesse caso, a empresa irá declarar a nota fiscal ou a fatura do plano na REINF informando apenas o valor total da nota, já que não há retenções. E sim, todas as notas de serviços tomados e operações sujeitas à retenção de tributos federais, como aluguel, devem ser informadas na REINF mesmo que não tenham sofrido retenção. Bons estudos e bons trabalhos!

Obrigado! Bons estudos e bons trabalhos!

Olá! O preenchimento é exatamente igual. O que pode mudar é o código do DARF dependendo dos produtos com os quais a empresa trabalha. Na regra geral, os códigos de PIS e COFINS no Lucro Presumido são 8109 e 2172 respectivamente. No Lucro Real, os códigos são 6912 e 5856 respectivamente. No entanto, PIS e COFINS devidos para alguns produtos específicos são tributados com códigos diferenciados. Veja: PIS - combustíveis: 6824 COFINS - Combustíveis: 6840 PIS - Substituição Tributária de Veículos: 8496 COFINS - Substituição Tributária de Veículos: 8645 PIS - Bebidas Frias: 0691 COFINS - Bebidas Frias: 0760 Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Lucimara! Vai depender do regime da empresa. Veja: Preenchimento do Perse para ECF Na ECF, para fins de apuração do IRPJ e da CSLL, a pessoa jurídica que apura o imposto sobre a renda pela sistemática: Do Lucro Real deverá apurar o lucro da exploração referente às atividades mencionadas. Registro N600: Demonstração do Lucro da Exploração: Linha 17.10 - Receita Líquida do Programa Emergencial de Retomada do Setor de Eventos (Perse). Linha 65.10 - Parcela Correspondente ao Programa Emergencial de Retomada do Setor de Eventos (Perse). Registro N610: Cálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real: Linha 75.10 - Lucro da Exploração do Programa Emergencial de Retomada do Setor de Eventos (Perse). Do Lucro Presumido deverá computar, na base de cálculo dos referidos tributos, as receitas decorrentes destas atividades. Registro P300 - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido: Linha 11.20 - Programa Emergencial de Retomada do Setor de Eventos (Perse) e o Programa de Garantia aos Setores Críticos (PGSC). Registro P500 - Cálculo do CSLL com Base no Lucro Presumido: Linha 11.20 - Programa Emergencial de Retomada do Setor de Eventos (Perse) e o Programa de Garantia aos Setores Críticos (PGSC). O valor que você deve colocar no campo é o valor de IRPJ e CSLL apurados com o benefício do PERSE, pois o valor inserido no campo será deduzido do valor final a pagar. Então suponhamos que a empresa estava habilitada no PERSE no 1º TR/2023 e que conseguiu redução a 0% do IRPJ e CSLL. Você vai então simplesmente lançar o valor total apurado de IRPJ e CSLL da regra geral para que o valor final devido seja 0,00. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Marcelo! Sim. Para emitir o DARF das retenções pelo e-CAC é necessário transmitir a DCTFWeb primeiro na opção "Declarações e Demonstrativos / Assinar e Transmitir DCTFWeb". Depois da transmissão, é possível emitir o DARF pelo e-CAC. É bom ressaltar que o DARF das retenções deve ser emitido pelo e-CAC neste caminho e não mais pelo SicalcWeb. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Thiago! Quando o fornecedor está na condição de substituto tributário e destaca o ICMS-ST na própria nota, a forma de recolhimento deve ser por GNRE. E quanto o fornecedor não destaca o ICMS-ST na nota, o recolhimento deve ser feito por guia de arrecadação própria do estado do contribuinte. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Thiago! Não. A GNRE não deve ser declarada na DeSTDA. Você vai declarar apenas o ICMS recolhido de forma antecipada em guia de arrecadação própria do seu estado. Bons estudos e bons trabalhos!

Obrigado! Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Jackeline! Infelizmente sim. Você terá que transmitir 3 declarações de compensação para os 3 DARFs pagos a maior ou indevidamente e informar o débito com o qual deseja compensar em cada um deles. Bons estudos e bons trabalhos!

Eu que agradeço. Bons estudos e bons trabalhos!

Eu que agradeço! Fico feliz que elas te ajudaram. Bons estudos e bons trabalhos!

Obrigado! Bons estudos e bons trabalhos!

Obrigado! Bons estudos e bons trabalhos!

Obrigado! Bons estudos e bons trabalhos!

Olá! Em tese, sim. A ECF pode ser validada e transmitida sem os dados do balanço do livro caixa. No entanto, esses registros podem um dia ser cobrados pelo fisco. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Leonnardo! Não. Deverá utilizar o Indicador "0 - Regular" e o indicador de situação especial "0 - Normal". A mudança de qualificação da pessoa jurídica é utilizada apenas nos casos abaixo: 7 - Mudança de Qualificação de Pessoa Jurídica Observação: Será utilizado quando a pessoa jurídica mudar a qualificação de “PJ em Geral” para “Financeira”, de “PJ em Geral” para “Seguradora”, de “Financeira” para “PJ em Geral”, de “Financeira” para “Seguradora”, de “Seguradora” para “PJ em Geral” ou de “Seguradora” para “Financeira”. Então um MEI que virou Ltda não se encaixa em nenhum desses exemplos. Se a empresa pretende entregar a ECD e/ou ECF deverá seguir a regra geral e apresentar a totalidade das operações do ano todo. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Marriel! Em tese, sim, é isso mesmo. No entanto, se a entrada for feita no CFOP 2.911, não é devida a diferença de alíquota. A diferença de alíquota será devida apenas se a entrada for feita no CFOP 2.556. A entrada de brinde não está sujeita aos diferenciais. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Jaqueline! Não. Apenas empresas que possuem benefícios fiscais federais são obrigadas à entrega da DIRBI. Apenas as empresas optantes pelo Simples sujeitas à desoneração da folha e tributadas pelo Anexo IV são obrigadas à DIRBI, o que não será o seu caso. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Alex! Sim, pode sim. Nesse caso você precisará emitir uma NFA-e (Nota Fiscal Avulsa Eletrônica). Essa nota é emitida pela Secretaria de Estado de Fazenda do seu estado. Você pode emitir pela internet ou indo diretamente a uma Administração Fazendária de seu município. No entanto, talvez a Administração Fazendária exija as notas fiscais de compra dos produtos. Quando não se tem um CNPJ, o único jeito é a nota fiscal avulsa. O valor do lucro com a venda do produto deverá ser declarado na declaração de imposto de renda da pessoa física. A forma como você irá declarar vai depender do valor total da venda. Se o valor total da venda dentro do mês for de até R$ 35.000,00, você lança apenas o lucro com a operação em "Rendimentos Isentos", código 05. Se o valor total da venda no mês ultrapassar R$ 35.000,00, você deverá preencher o programa Ganhos de Capital para cada produto, inserindo os valores de compra e venda para que o programa apure o valor do ganho e o imposto de renda a pagar. Depois é só exportar os dados para o programa da declaração. Se você vender os produtos para uma empresa, opcionalmente, a própria empresa pode emitir uma nota fiscal de compra, o que dispensaria a emissão da Nota Fiscal Avulsa. Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure bom dia professor e muito obrigado

Obrigado! Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Leonardo! Infelizmente não há opção para exclusão de declarações em lote. Você deve selecionar uma por uma e clicar em "Arquivo / Excluir". Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure Obrigado por tirar a dúvida, tmj.

Olá, Juliana! Basta alterar o evento R-1000 mudando a situação da empresa para "3 - Cisão" e clicar em "Concluir e enviar". Depois é só transmitir os demais eventos normalmente. Bons estudos e bons trabalhos!

Eu que agradeço. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá! O prazo para envio da informação da distribuição de lucros é até o dia 15 do segundo mês subsequente ao trimestre. Sendo assim, qualquer distribuição de lucros ocorrida em abril-maio-junho pode ser declarada na REINF até a data máxima de 15/08/2024. Isso significa que uma distribuição de lucros feita em abril/2024, por exemplo, pode ser declarada na REINF de abril, maio, junho e até mesmo julho, uma vez que o prazo para envio da REINF de julho se encerra em 15/08/2024. Dentro da REINF, você vai colocar a data do efetivo pagamento da distribuição de lucro, mesmo que você esteja declarando em outro mês. Suponhamos que a distribuição aconteceu em 20/04/2024 e você vai declará-la na REINF de Junho/2024. Lá dentro da REINF você vai colocar a data 20/04/2024, mesmo que seja a REINF referente a Junho/2024. Tanto faz o mês em que você vai declarar desde que não ultrapasse a data limite. Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure Muitoo obrigada, excelente explicação😀

Obrigado! Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Thalysson! Convém você solicitar uma demonstração grátis e perguntar à Alterdata se a versão gratuita tem todas as funcionalidades que a versão gratuita do Makrosystem. Se afirmativo, você assiste à demonstração e tira sua própria conclusão se você achar que o Alterdata vai te atender melhor. O mais importante é você se sentir confortável com o sistema que você usa, independente de qual seja. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Camilla! A versão mais atual do programa é a 3.7. Verifique se essa é sua versão. Depois que você terminar de preencher a declaração, é necessário clicar na opção "Gravar declaração corrente para entrega à RFB". É o botão com formato de um disquete, no topo. Feito isso, você clica na opção de transmitir, onde o programa vai abrir uma opção chamada "Transmitir utilizando certificação digital". Você deve marcar essa opção para só então clicar no botão "OK". Aparecerá então a lista de certificados para você escolher. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá! Descobri o problema, era no receitanet. Obrigada!

Olá, Camilla! Como a inscrição no CNPJ aconteceu em Junho/2024, na DCTF do mês 06/2024, na opção "Situação da PJ no mês da declaração" você deverá marcar a opção "PJ teve sua inscrição no CNPJ efetivada ou entrou em atividade no mês da declaração". Nos meses posteriores você vai marcar a opção "PJ não se enquadra em nenhuma das situações anteriores no mês da declaração". Bons estudos e bons trabalhos!

Muito obrigada, o erro estava no Receitanet.

Olá! Se foi liberado o valor de R$ 14.386,72, mas você não compensou tudo, você pode compensar o restante agora e informar de qual PERDCOMP o crédito se originou na DCTF. Não é necessário fazer outro pedido. Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure Tenho outras duas dúvidas, em Janeiro deste ano realizei 2 PerdComp no aplicativo referente a ressarcimentos de IPI do 3º e 4º trimestre de 2023 respectivamente, porém o do 4º trimestre recebemos uma intimação pois não foi relacionado os créditos que declarei referente ao 3º trimestre, na carta de intimação consta que devo informa-lo no campo "Ressarcimento de Créditos" da Ficha "Livro Registro de Apuração do IPI Após o Período do Ressarcimento - Saídas". Porém ao preencher neste campo em saídas, este credito do perdcomp anterior vai automaticamente para os débitos, ficando assim um saldo devedor pois o valor é maior que o deste perdcomp em questão, onde eu devo informar exatamente este valor do perdcomp anterior neste que estou fazendo agora? Minha outra duvida é: após preencher este perdcomp, devo cancelar e fazer novamente o perdcompWeb de compensação de débitos?

@@Llomelucas Olá! Pelo que parece o que ficou faltando foi a informação dos créditos que foram ressarcidos do 3º trimestre. Quando um crédito é ressarcido, ele é estornado do próximo período de apuração. Exemplo: 1º TR: saldo credor final R$ 1.000,00 - ressarcimento R$ 1.000,00 2º TR: saldo credor período anterior: R$ 1.000,00 Saldo credor do período: R$ 4.000,00 Saldo credor final: R$ 5.000,00 Estorno de créditos: R$ 1.000,00 Então o valor ressarcido do período anterior se torna um "débito" mesmo do período seguinte. Você lança o saldo credor do período anterior normalmente e lança o valor ressarcido para que o programa o transforme em estorno. Provavelmente você não lançou o valor credor do período anterior e é por isso que está dando saldo devedor. Ao retificar o pedido de ressarcimento, será necessário retificar o pedido de compensação também, caso já tenha sido feito, informando o número do novo pedido como referência. Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure Pedido de ressarcimento retificador foi feito, mas não estou conseguindo retificar o pedido de compensação no PERDCOMPWEB, pois ao preencher o numero do PERDCOMP de ressarcimento retificador o sistema acusa que ele não é original e pergunta se eu desejo recuperar o original, se eu seleciono "sim" ele assume o numero do original que esta errado, e então ficaria igual ao perdcomp ja feito, e se eu seleciono "nao" o sistema apaga o preenchimento do numero do perdcomp retificador automaticamente, não sei como proceder para retificar este perdcomp web de compensação, mesmo cancelando ou gerando um novo pedido da as mesmas mensagens.

@@Llomelucas no pedido de compensação você precisa deixar o recibo do PERDCOMP original mesmo. Se não der certo, será necessário esperar o resultado da análise do pedido de ressarcimento para somente depois solicitar novamente a compensação. Bons estudos e bons trabalhos!

Eu que agradeço. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Hebert! Esse aviso pode indicar que o CPF em questão já possui um cadastro prévio no site e não necessariamente significa que o CPF esteja sendo utilizado indevidamente. No entanto, existem algumas formas de você descobrir se o CPF está sendo utilizado de forma indevida. Veja: Existem diversas maneiras de saber se alguém está usando seu CPF indevidamente: 1. Consultas Gratuitas: Serasa Experian: Acesse o site da Serasa (www.serasa.com.br/consultar-meu-cpf/) e faça login com seu CPF e senha. Se não tiver cadastro, crie um gratuitamente. Na aba "Meu CPF", clique em "Consultar Detalhes". Veja a lista de empresas que consultaram seu CPF nos últimos 24 meses. Se notar algo suspeito, entre em contato com a empresa e questione a consulta. SPC Brasil: Acesse o site do SPC Brasil (www.serasa.com.br/consultar-meu-cpf/) e faça login com seu CPF e senha. Se não tiver cadastro, crie um gratuitamente. Na aba "Meu SPC", clique em "Consultar Histórico de Consultas". Veja a lista de empresas que consultaram seu CPF nos últimos 6 meses. Se notar algo suspeito, entre em contato com a empresa e questione a consulta. Registrato do Banco Central: Acesse o site do Registrato (www.bcb.gov.br/meubc/registrato) e faça login com sua conta Gov.br. Se não tiver conta Gov.br, crie uma (acesso.gov.br/). Na aba "Meu Cadastro", clique em "Consultar Cadastro". Veja a lista de instituições que acessaram seu CPF para operações de crédito e abertura de contas nos últimos 5 anos. Se notar algo suspeito, entre em contato com a instituição e questione o acesso. 2. Serviços Adicionais (pagos): Serasa Experian: Serasa Premium: oferece monitoramento constante do seu CPF, alertas sobre consultas e score mais completo. SPC Brasil: SPC Avisa: envia alertas por SMS ou e-mail sempre que seu CPF for consultado, negativado ou alterado. Bons estudos e bons trabalhos!

@@thanure Que alívio, Thanure!! Hoje em dia as coisas andam assim, todo cuidado é pouco. Obrigado pelas respostas altamente técnicas, como sempre!!

Obrigado! Bons estudos e bons trabalhos!

Eu que agradeço. Bons estudos e bons trabalhos!

Olá, Fabiano! Ainda não, pois a funcionalidade não está pronta ainda. Assim que sair, vou verificar se vale a pena fazer um vídeo. Bons estudos e bons trabalhos!

Obrigado novamente. Bons estudos e bons trabalhos!